مخاطر الائتمان
Credit Risk
لا تزال مخاطر الائتمان تتصدر قائمة الأهمية بالنسبة للمخاطر التي تتعامل معها البنوك، وذلك على الرغم من استحواذ مخاطر السوق ومخاطر التشغيل على النسبة الأكبر من إجمالي المخاطر التي تتعرض لها البنوك.
وتشير الدراسات التي تناولت تحليل الأزمات في القطاعات المصرفية في مختلف الدول أن معظم تلك الأزمات كان تعثر الائتمان هو أهم أسبابها.
المفهوم:
الائتمان مفهوم يعيه معظم رجال الأعمال برغم صعوبة تعريفه إلا أنه يجمع بين المنح من قبل الدائن والأخذ من قبل المدين.
وعليه يمكن تعريف مخاطر الائتمان بأنها «الخسائر المحتملة نتيجة رفض عملاء الائتمان سداد ديونهم أو عدم قدرتهم على سدادها بالكامل وفي الوقت المحدد».
وتعتبر مخاطر الائتمان أحد أشكال مخاطرة الطرف الآخر لأنها وببساطة تتمثل الخسائر التي تنجم عند إخلال أحد طرفي اتفاق القرض بما ترتب عليه بموجب العقد بعينها.
------------------------
مخاطر الائتمان هي مخاطر التخلف عن سداد دين قد ينشأ عن فشل المقترض في تسديد الدفعات المطلوبة.
في الملاذ الأول، تكون المخاطرة هي مخاطر المقرض وتشمل فقدان رأس المال والفائدة، وتعطيل التدفقات النقدية، وزيادة تكاليف التحصيل.
قد تكون الخسارة كاملة أو جزئية.
في سوق فعالة، سوف ترتبط مستويات أعلى من مخاطر الائتمان مع ارتفاع تكاليف الاقتراض.
ولهذا السبب، يمكن استخدام مقاييس تكاليف الاقتراض مثل فروقات العائد لاستنتاج مستويات مخاطر الائتمان بناءً على تقييمات المشاركين في السوق.
يمكن أن تنشأ الخسائر في عدد من الظروف، على سبيل المثال:
- قد يفشل المستهلك في تسديد دفعة مستحقة على قرض رهن عقاري أو بطاقة ائتمان أو خط ائتمان أو قرض آخر.
- الشركة غير قادرة على سداد الديون الثابتة أو العائمة المضمونة بالأصول.
- لا يدفع العمل أو المستهلك فاتورة تجارية عند استحقاقها.
- لا تدفع الأعمال الأجور المكتسبة للموظف عند استحقاقها.
- لا يقوم مُصدر السندات التجارية أو الحكومية بالدفع على قسيمة أو دفعة أساسية عند استحقاقها.
- لا تدفع شركة التأمين المعسرة التزامًا بوثيقة التأمين.
- لن يعيد البنك المعسر الأموال إلى المودع.
- تمنح الحكومة حماية الإفلاس للمستهلك أو الأعمال المعسرة.
للحد من مخاطر الائتمان للمقرض، قد يقوم المقرض بإجراء فحص ائتماني على المقترض المحتمل، وقد يطلب من المقترض الحصول على التأمين المناسب، مثل تأمين الرهن العقاري، أو طلب ضمان على بعض أصول المقترض أو ضمان من طرف ثالث.
يمكن للمقرض أيضًا الحصول على تأمين ضد المخاطر أو بيع الدين لشركة أخرى.
بشكل عام، كلما زادت المخاطر، كلما ارتفع سعر الفائدة الذي سيطلب من المدين دفعه على الدين.
تنشأ مخاطر الائتمان بشكل رئيسي عندما يكون المقترضون غير قادرين على السداد عن طيب خاطر أو عن غير قصد.
Credit Risk
لا تزال مخاطر الائتمان تتصدر قائمة الأهمية بالنسبة للمخاطر التي تتعامل معها البنوك، وذلك على الرغم من استحواذ مخاطر السوق ومخاطر التشغيل على النسبة الأكبر من إجمالي المخاطر التي تتعرض لها البنوك.
وتشير الدراسات التي تناولت تحليل الأزمات في القطاعات المصرفية في مختلف الدول أن معظم تلك الأزمات كان تعثر الائتمان هو أهم أسبابها.
المفهوم:
الائتمان مفهوم يعيه معظم رجال الأعمال برغم صعوبة تعريفه إلا أنه يجمع بين المنح من قبل الدائن والأخذ من قبل المدين.
وعليه يمكن تعريف مخاطر الائتمان بأنها «الخسائر المحتملة نتيجة رفض عملاء الائتمان سداد ديونهم أو عدم قدرتهم على سدادها بالكامل وفي الوقت المحدد».
وتعتبر مخاطر الائتمان أحد أشكال مخاطرة الطرف الآخر لأنها وببساطة تتمثل الخسائر التي تنجم عند إخلال أحد طرفي اتفاق القرض بما ترتب عليه بموجب العقد بعينها.
------------------------
مخاطر الائتمان هي مخاطر التخلف عن سداد دين قد ينشأ عن فشل المقترض في تسديد الدفعات المطلوبة.
في الملاذ الأول، تكون المخاطرة هي مخاطر المقرض وتشمل فقدان رأس المال والفائدة، وتعطيل التدفقات النقدية، وزيادة تكاليف التحصيل.
قد تكون الخسارة كاملة أو جزئية.
في سوق فعالة، سوف ترتبط مستويات أعلى من مخاطر الائتمان مع ارتفاع تكاليف الاقتراض.
ولهذا السبب، يمكن استخدام مقاييس تكاليف الاقتراض مثل فروقات العائد لاستنتاج مستويات مخاطر الائتمان بناءً على تقييمات المشاركين في السوق.
يمكن أن تنشأ الخسائر في عدد من الظروف، على سبيل المثال:
- قد يفشل المستهلك في تسديد دفعة مستحقة على قرض رهن عقاري أو بطاقة ائتمان أو خط ائتمان أو قرض آخر.
- الشركة غير قادرة على سداد الديون الثابتة أو العائمة المضمونة بالأصول.
- لا يدفع العمل أو المستهلك فاتورة تجارية عند استحقاقها.
- لا تدفع الأعمال الأجور المكتسبة للموظف عند استحقاقها.
- لا يقوم مُصدر السندات التجارية أو الحكومية بالدفع على قسيمة أو دفعة أساسية عند استحقاقها.
- لا تدفع شركة التأمين المعسرة التزامًا بوثيقة التأمين.
- لن يعيد البنك المعسر الأموال إلى المودع.
- تمنح الحكومة حماية الإفلاس للمستهلك أو الأعمال المعسرة.
للحد من مخاطر الائتمان للمقرض، قد يقوم المقرض بإجراء فحص ائتماني على المقترض المحتمل، وقد يطلب من المقترض الحصول على التأمين المناسب، مثل تأمين الرهن العقاري، أو طلب ضمان على بعض أصول المقترض أو ضمان من طرف ثالث.
يمكن للمقرض أيضًا الحصول على تأمين ضد المخاطر أو بيع الدين لشركة أخرى.
بشكل عام، كلما زادت المخاطر، كلما ارتفع سعر الفائدة الذي سيطلب من المدين دفعه على الدين.
تنشأ مخاطر الائتمان بشكل رئيسي عندما يكون المقترضون غير قادرين على السداد عن طيب خاطر أو عن غير قصد.
التسميات
مخاطر بنكية