نعلم أن مستوى احتياجات تمويل الاستغلال تتغير، بدلالة عدة عوامل: مدة فترة دورة الاستغلال، تكلفة الاستغلال، حجم النشاط، بالإضافة إلى سياسة القرض (زبون، المورد).
إن عملية التسيير لا تنحصر فقط في الاهتمام بتحصيل و متابعة العمليات الحالية فقط، بل هو تحصيل و متابعة العمليات المستقبلية أيضا، بواسطة عملية التقدير أو التنبؤ.
هذه الأخيرة هي معقدة لكن ضرورية لضمان متابعة تطور نشاط المؤسسة، بشكل يسمح بالتنبيه للأخطار الممكنة.
وعلى هذا فهي تحتاج للقيام بذلك إلى إمكانيات حديثة توضع خصيصا لمعالجة المعطيات والقيام بعملية للتنبؤ على الديون القصيرة والمتوسطة الأجل.
بالإضافة إلى ضرورة توفر نوعين من المعلومات وعلى مستويين:
معلومات داخلية، و أخرى خارجية.
معلومات داخلية، و أخرى خارجية.
فعلى المستوى الداخلي: لابد للمؤسسة أن تكون قادرة على توفير معطيات التحصيل والإنفاق.
أما على المستوى الخارجي:
معلومات تخص علاقاتها مع الغير مثلا: الهيئات المالية ( البنوك).
